46 Årsrapport 2025 Trondheim kommunale pensjonskasse Økt ansvarlig kapital er hovedsakelig en følge av god avkastning, og en betydelig del av avkastningsresultatet er overført til bufferfondet. Solvenskapitaldekningen er relativt stabil fra 173 prosent ved starten av året til 174 prosent ved utgangen av 2025. Note 22 – Finansielle instrumenter målt til virkelig verdi over resultatet De finansielle instrumentene er klassifisert i tre ulike nivåer. Nivå 1: Noterte priser i aktive markeder Nivå 2: Andre inndata enn noterte priser som omfattes av nivå 1, som er observerbare for eiendelen enten direkte (som priser) eller indirekte (avledet fra priser) Nivå 3: Priser som ikke bygger på observerbare markedsdata. Kollektivporteføljen Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt Noterte norske aksjer 0 0 0 0 Aksjefond 7 184 320 0 0 7 184 320 Eiendomsfond 0 0 2 393 193 2 393 193 Private equity 0 0 1 001 300 1 001 300 Sum aksjer og andeler 7 184 320 0 3 394 493 10 578 813 Obligasjonsfond 0 344 233 0 344 233 Obligasjoner 0 5 894 451 0 5 894 451 Sum rentebærende verdipapirer 0 6 238 684 0 6 238 684 Utlån og fordringer 0 951 032 116 162 1 067 194 Finansielle derivater (valutaterminer) 0 -2 641 0 -2 641 Finansielle instrumenter som måles til virkelig verdi 7 184 320 7 187 075 3 510 655 17 882 048 Selskapsporteføljen Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt Noterte norske aksjer 0 0 0 0 Aksjefond 594 281 0 0 594 281 Eiendomsfond 0 0 0 0 Private equity 0 0 0 0 Sum aksjer og andeler 594 281 0 0 594 281 Obligasjonsfond 0 1 121 136 0 1 121 136 Obligasjoner 0 0 0 0 Sum rentebærende verdipapirer 0 1 121 136 0 1 121 136 Utlån og fordringer 0 224 191 0 224 191 Finansielle derivater (valutaterminer) 0 0 0 0 Finansielle instrumenter som måles til virkelig verdi 594 281 1 345 326 0 1 939 608 Børsnoterte aksjer og aksjefond er plassert i nivå 1. Obligasjoner, obligasjonsfond, bankinnskudd, fordring ved salg av verdipapir og valutaterminer er plassert i nivå 2. Eiendomsfond, unoterte aksjer (private equity) og utlån er klassifisert i nivå 3.
RkJQdWJsaXNoZXIy MjAzOTc=