48 Årsrapport 2025 Trondheim kommunale pensjonskasse Note 24 – Rentebærende verdipapirer til amortisert kost Kollektivporteføljen Debitorkategori Pålydende verdi Bokført verdi Virkelig verdi Obligasjoner med fortrinnsrett 200 000 190 979 192 181 Bank og finans 1 824 000 1 811 406 1 812 696 Kommuner 1 753 000 1 749 699 1 735 893 Statsforetak 240 000 237 492 236 791 Obligasjoner med pant i fast eiendom 438 000 436 679 413 628 Andre utstedere 880 000 876 403 870 572 Sum 5 335 000 5 302 658 5 261 761 Opptjente, ikke forfalte renter 123 046 Sum rentebærende verdipapirer til amortisert kost 5 425 704 Rentedurasjonen ved utgangen av 2025 var 3,4 år. Selskapsporteføljen Debitorkategori Pålydende verdi Bokført verdi Virkelig verdi Obligasjoner med pant i fast eiendom 203 154 202 943 196 889 Sum 203 154 202 943 196 889 Opptjente, ikke forfalte renter 2 768 Sum rentebærende verdipapirer til amortisert kost 205 711 Rentedurasjonen ved utgangen av 2025 var 1,4 år. Avsetning for forventet tap i TKPs beholdning av obligasjoner til amortisert kost er beregnet basert på 12 måneders forventet tap (trinn 1). Samlet forventet tap for begge porteføljene ble beregnet til ca. 2 millioner kroner ved utgangen av 2024. Forventet tap ved utgangen av 2025 er beregnet til om lag 0,2 millioner kroner for selskapsporteføljen (post 2.3.1), og 1,7 millioner kroner for kollektivporteføljen (post 6.3.1.) De forventede tapene er ikke innarbeidet i årsregnskapet siden beløpene anses uvesentlige. Note 25 – Rentebærende verdipapirer til virkelig verdi Kollektivporteføljen Debitorkategori Kostpris Balanseført verdi Obligasjoner med fortrinnsrett 376 966 379 549 Bank og finans 2 462 264 1 700 214 Kommuner 1 697 259 1 669 803 Stat og kommunalgaranterte 167 955 167 815 Andre utstedere 1 054 577 1 057 225 Sum 5 759 021 5 784 912 Opptjente, ikke forfalte renter 109 540 Sum obligasjoner enkeltpapirer 5 894 452 Obligasjonsfond Arctic Return Class I 324 441 344 233 Sum obligasjonsfond 324 441 344 233 Sum rentebærende verdipapirer til virkelig verdi 6 238 685
RkJQdWJsaXNoZXIy MjAzOTc=